Interactive Brokers

PIT-38 z Interactive Brokers: raport z sekcjami i data bez separatorów

IBKR daje najbogatszy raport i najwięcej okazji do pomyłki. Jeden plik zawiera kilka osobnych tabel o różnych nagłówkach. Poniżej dokładnie to, co czyta nasz silnik.

Skąd wziąć raport

W Portalu klienta otwórz Raporty i wybierz wyciąg roczny (Activity Statement) za cały rok.
Format: CSV. PDF się nie nada — z niego nie da się odczytać pojedynczych transakcji.
Alternatywnie: Flex Query z sekcjami Trades, Dividends i Withholding Tax.
Jeśli sprzedałeś coś kupionego wcześniej, pobierz też lata zakupu.

Co jest w środku

Kilka tabel w jednym pliku: Activity Statement to nie jeden arkusz, tylko sekcje: Trades, Dividends, Withholding Tax i inne — każda z własnym nagłówkiem, jedna pod drugą.
Data bez separatorów: Zapis RRRRMMDD, na przykład 20250624. Bez myślników i kropek.
Przecinek rozdziela, kropka jest dziesiętna: Odwrotnie niż w polskich eksportach — to raport amerykański.
TradeMoney zawiera już prowizję: Doliczenie prowizji drugi raz zawyża koszt nabycia.
Prowizja zawsze ujemna: IBCommission ma znak minus. Odjęcie jej „jeszcze raz” zmienia wynik w drugą stronę.
Opcje mają mnożnik: Przy kontraktach opcyjnych osobne kolumny na mnożnik, cenę wykonania, datę wygaśnięcia i typ. Bez mnożnika wartość jest zaniżona stukrotnie.

Na czym się przewraca

Prowizja policzona dwa razy: Najczęstszy błąd przy ręcznym liczeniu z IBKR: TradeMoney już ją zawiera, a IBCommission wygląda na osobną pozycję do doliczenia.
Opcje bez mnożnika: Cena razy liczba kontraktów to nie jest wartość transakcji. Bez pomnożenia przez mnożnik kwota jest zaniżona zwykle stukrotnie.
Data przeczytana jako liczba: Arkusz kalkulacyjny zamienia 20250624 w liczbę i psuje sortowanie oraz dobór kursu NBP.
Sekcje przemieszane przy naiwnym czytaniu: Otwarcie pliku jak zwykłego CSV skleja tabele o różnych nagłówkach w jedną — dywidendy trafiają do kolumn transakcji.
Podatek u źródła w osobnej sekcji: Withholding Tax jest osobną tabelą. Pominięcie jej to utrata zaliczenia i podatek zapłacony dwa razy — raz za granicą, raz w Polsce.

Co z tego liczymy

Akcje i ETF-y — sekcja C/D: FIFO osobno dla rachunku, art. 30b ust. 7.
Dywidendy — sekcja G: Z zaliczeniem podatku u źródła do limitu z umowy, art. 30a ust. 9.
PIT/ZG: Dochód zagraniczny w rozbiciu na kraje, art. 30b ust. 5a i 5b.
Przeliczenie na złote: Kurs NBP z dnia poprzedzającego dzień uzyskania przychodu, art. 11a ust. 1.

Uruchom to raz

claude mcp add --transport http taxroam https://taxroam.com/mcp --header "Authorization: Bearer $TAXROAM_KEY"

Dokumentacja · Jak to działa · Cennik

Gdzie ten eksport najczęściej się wykłada

Dywidendy z USA: Brak W-8BEN i 30 procent zamiast 15
Kurs NBP: Kurs z dnia transakcji
PIT/ZG: Załącznik w ogóle niezłożony

Wszystkie przypadki podatkowe

Pytania o IBKR

Mam raport w PDF. Wystarczy?

Nie. Z PDF nie da się wiarygodnie odczytać pojedynczych transakcji, a bez nich nie ma FIFO ani właściwego kursu. Potrzebny jest CSV.

Handlowałem opcjami. Policzycie to?

Kontrakt v1 przyjmuje akcje, ETF-y, obligacje i kryptowaluty. Instrumentów pochodnych jeszcze nie — wolimy odmówić niż policzyć źle.

Rachunek w wielu walutach. Problem?

Nie. Kurs NBP dobierany jest osobno dla każdej operacji, po jej własnej walucie.